一、破产清算条件的债权清偿为给债权人表决预和解协议提供必要参考****公司在假定破产清算 条件下的偿债能力进行了****公司现有的有形资产主要为机器设备及原材料，按现有司法拍卖行情， 通常价值贬损较大，可能存在多次流拍情形###市场价值将远低于评估值。 在清算模式下，资产处置变现时间无法确定，清算周期无法预估，随着清算周 期拉长，也将产生超过预期的破产成本.债务人无形资产主要为对外应收债权，基本需通过诉讼方式追收，能否实 现实际执行到财产具有极大的不确定性。该类债权不仅回收成本极高，且均面 临回收价值极低或无法回收的风险，何时可获受偿亦存在较大不确定性。二、破产和解的优劣*. 破产和解的优势在破产和解条件下，除现有的有形资****公司日常经****公司的货币资金、追收对外应收债权所得款项均用于清偿债权人，且后续生产经 营所得亦有部分用于清偿债权人直至全额清偿完毕。*. 破产和解的劣势(*)追收对外应收债权类财产虽然存在风险，但也存在通过诉讼追回的可 能，在最理想的状态下，存在受偿时间更快于和解的可能性。(*)和解协议生效后，管理人需向债务人移交剩余财产(如有)和营业事 务，是否导致债务人现有财产的贬损具有不确定性。第三部分债权的受偿方案 一、偿债资金来源*. 债务人的货币资金共计***,********元，其中泰隆银行衢州分行账户余 额***,********元，浙江衢州衢江农村商业银****公司账户余额*,******** 元，宁波银****公司衢州衢江小微专营支行账户余额********元，台州银 ****公司衢州衢江小微专营支行账户余额**,********元；*. 追收对外应收债权所得款项；*. 退税款项(如有);*. 和解协议通****公司的生产经营利润所得。和解资金支付至以下账户：户名：衢州尚亿户****公司管理人；账 号：***************;开户行：浙江泰隆商业银****公司衢州科 创小微企业专营支行。和解资金用于支付破产费用及清偿破产和解债权，具体由管理人按照本协 议执行。二、各类债权受偿方案*. 职工债权职工债权不作调整，职工债权于和解协议经法院裁定认可，且经公示确认后**日内***%进行清偿。*. 税收债权税收债权不作调整，税收本金债权于和解协议经法院裁定认可，且经法院 裁定确认无异议后** 日内***%进行清偿。*. 普通债权普通债权于和解协议经法院裁定认可，且经法院裁定确认无异议后按照债 权金额进行分层清偿，具体如下：(*)债权金额在**万元以下的债权，每月** 日前清偿金额为*,*** 元，*年内全额清偿完毕；(*)债权金额在**万元以上**万元以下的债权，每月**日前清偿金 额为*,***元，*年内全额清偿完毕；(*)债权金额在**万元以上**万元以下的债权，每月**日前清偿金 额为*,***元，*年内全额清偿完毕；(*)债权金额在**万元以上**万元以下的债权，每月**日前清偿金 额为**,***元，*年内全额清偿完毕；(*)债权金额在** 万元以上的债权，每月** 日前清偿金额至少为 **,***元，*年内全额清偿完毕.如债务人有足额清偿能力的，可提前向全体债权人支付和解款项。*. 劣后债权劣后债权调整为*,不作清偿.三、破产费用与共益债务破产费用主要包括破产案件受理费、破产期间管理人开展工作的正常开支、 聘请中介机构产生的费用及管理人报酬。截至****年*月**日，管理人已 发生执行职务正常办公开支(快递费、公告费、电话费等)********元，聘请评估、债权人会议软件服务机构等中介机构费用**,*** 元，以及预留的法院破产案件受理费、档案费等。后续破产费用以实际发生金额为准。债务人自破产程序启动以来，为维持债务人继续营业而产生的费用为共益 债务，包括应支付的劳动报酬、社会保险以及其他债务(水、电、汽、排污) 等。破产费用与共益债务不做调整，根据《企业破产法》第四十三条之规定， 破产费用与共益债务由债务人财产随时清偿。四 、未申报债权、已申报但未予确认债权的处理未申报的债权，在和解协议执行期间内不得行使权利。和解协议发布后补 充申报的债权，在承担为审查和确认会后申报债权所支出的相关费用后，经管 理人审查确认并经债权人会议核查无异议、人民法院裁定确认后，或经诉讼仲 裁确认后，根据确认的债权金额和性质，按照本和解协议(草案)规定的同类 债权的清偿方案予以清偿。已申报但未予确认的债权，经管理人审查确认并经债权人会议核查无异议、 人民法院裁定确认后，或经诉讼仲裁确认后，根据确认的债权金额和性质，按 照本和解协议(草案)规定的同类债权的清偿方案予以清偿。第四部分和解协议的效力 本和解协议(草案)经全体债权人依照《企业破产法》规定的程序表决通 过后，即视为和解协议(草案)表决通过，管理人将拟定和解协议(草案)向 债权人公示并提请衢江法院裁定批准，经衢江法院依法裁定认可后，对债务人、 全体债权人均有约束力。和解协议的效力，及于前述债权人权利义务的承继方。债权人转让债权的， 受让方继续按照和解协议对该笔债权规定的清偿方案受偿。多个债权人向同一 受让方转让多笔债权的，同一受让方继续按照和解协议对多笔债权规定的清偿方案分别受偿；同一债权人向多个受让方转让一笔债权的，多个受让方在按照 和解协议对该笔债权规定的清偿方案受偿的基础上，根据受让债权的比例进行 分 配 。第五部分和解协议的执行 和解协议经衢江法院裁定认可****公司予以执行。一、执行期限和解协议规定的全部债权受偿完毕后，视为和解协议执行期限结束。二、执行完毕的标准自下列条件全部满足之日起，和解协议视为执行完毕：*. 按照和解协议应当支付的破产费用和共益债务已经支付完毕.*. 根据和解协议应当清偿的债权已经全部清偿完毕，或者已经按照双方另 行协商方案完成。三、股东未缴出资和应收款项的追收如和解协议经债权人会议表决通过并经衢江法院裁定认可，管理人将不再 ****公司股东的未缴出资和应收账款.如和解协议未能通过债权人会议表 决、衢江法院未裁定认可或衢江法院裁定终止，则管理人将依法提起相关诉讼。四、保全措施的解除衢江法院受理和解申请后****公司财产的保全措施应当解除。若在 和解协议经衢江法院裁定认可后，仍有部分保全措施未解除的，有关债权人应 当配合解除；在保全措施未解除前，对有关债权人分配的偿债资金先提存至管 理人账户，待保全措施解除后再作支付。五、信用惩戒措施的解除衢江法院裁定认可和解协议后，有关债权人应在**日内申请有关部门删 ****公司及其相关人员的信用惩戒措施；在申请作出前，对有关债权人分配的偿债资金先
