（****）韵雅破管字***号 签发人：徐文江
云南韵雅生物科技有限公司破产清算案
破产财产处置工作情况简要通报及对资产
处置征求意见的函
云南韵雅生物科技有限公司各债权人：
根据云南韵雅生物科技有限公司的申请，云南省玉溪市中级人民法院于****年**月**日裁定受理云南韵雅生物科技有限公司（以下简称“韵雅公司”）重整一案，并于同日依法指定昆明天义资产清算有限公司担任云南韵雅生物科技有限公司管理人，并于****年*月**日召开了第一次债权人会议。第一次债权人会议召开后因招募投资人未果，未能在法定期限内向云南省玉溪市中级人民法院提交《重整计划草案》，云南省玉溪市中级人法院于****年*月**日作出（****）云**破*号之一《裁定书》裁定“一、终止云南韵雅生物科技有限公司重整程序；二、宣告云南韵雅生物科技有限公司破产”，后于****年*月**日召开了第二次债权人会议，表决通过了《财产变价方案》等后，管理人及时开展了破产财产处置工作。现将破产财产处置的工作情况简要汇报如下：
一、管理人首先按照债权人会议表决通过的《采取非拍卖方式对云南韵雅生物科技有限公司财产进行变价处置的方案》招募资产收购意向人，管理人虽积极寻求多渠道多途径对韵雅公司的财产进行非拍卖变现处置，但在该方案规定的八个月内未能成功处置，于是管理人于****年*月**日依法按照债权人会议表决通过的《财产变价方案》，启动招募拍卖机构的工作，经公开招募到拍卖机构后，管理人及时启动对韵雅公司的破产财产公开拍卖变现的工作。第一次拍卖按照整体拍卖的方式，以资产评估价***,***,***元作为起拍价予以拍卖，流拍后在第一次拍卖起拍价的基础上降价**%作为第二次拍卖起拍价进行拍卖，第二次拍卖再流拍后，按照第二次拍卖的起拍价再降价**%（即**，***，***元）作为第三次拍卖起拍价进行拍卖。但经过三次公开拍卖，两次降价后，未能拍卖成交，鉴于此，管理人在公开的资产处置平台又向全网发出韵雅公司破产财产整体处置的询价公告，询价公告中明示不设底价，由意向人按照市场自由报价，而且公告期设置为长达**天，经过两轮公开询价后，市场反馈的结果是无一家市场主体作出报价，导致至今韵雅公司破产财产未能完成处置变现。
二、近期，经管理人研究并听取部分债权人的意见及建议，决定将韵雅公司破产财产由之前的整体处置拆分为五个左右资产包，进行分包后按照各资产第三次拍卖的保留低价（为各项资产评估价的**%）拟挂网公开拍卖处置。如依然未能成功处置，考虑再分别将各资产包进行无底价公开挂网询价后予以变卖。
分包的核心目的是将韵雅公司拥有的土地使用权及在建工程列为一个独立的资产处置包，其余无形资产、长期股权投资、开发支出、实物资产等分别分成四个左右的独立资产包处置，以期能将韵雅公司主要资产，即韵雅公司拥有的土地使用权及在建工程完成资产处置变现。
三、临近春节时，经管理人与韵雅公司抵押债权人玉溪呈珏房地产开发有限公司接洽，该公司表示愿意在实现他们抵押权的基础上另行出资***万元将韵雅公司拥有的除无形资产、 长期股权投资、开发支出、实物资产（除工程物资外）外的资产全部接收。由管理人将该公司所出的***万元资金依法进行分配并完结韵雅公司破产清算程序。
四、现管理人将上述韵雅公司破产财产处置工作情况简要向全体债权人进行通报，并请各债权人对韵雅公司后续资产的处置措施及办法书面提出意见及建议，同时将玉溪呈珏房地产开发有限公司拟接收韵雅公司资产的意愿及出价征求全体债权人的书面意见。如债权人过半数同意玉溪呈珏房地产开发有限公司接受韵雅公司资产的收购意愿及出价，则由管理人将***万元资金依法完成分配后于****年*月**日前向玉溪市中级人民法院申请终结韵雅公司破产清算程序。
特别提示：虽持有韵雅公司以土地使用权及在建工程作为抵押担保的债权人玉溪呈珏房地产开发有限公司，有意向连同其持有的抵押担保债权**,***,***.** 元，另外出资***万元收购韵雅公司土地及在建工程，但鉴于韵雅公司债权人数众多，数额庞大，韵雅公司已确认的债权人为**户，债权数额***,***,***.**元。其中：普通债权为**户，持有债权数额为***,***,***.** 元；抵押担保债权*户，持有债权数额为**,***,***.** 元；目前已确定的工程价款优先权债权人为*户，持有的债权数额为**,***,***.** 元（之外尚有云南九州建设工程有限公司的工程价款优先权处于诉讼之中）；共益债权*户（为欠缴自来水费用），持有债权数额为**,***.**元；税收债权*户，持有金额为***,***.** 元。另，韵雅公司截止****年**月**日共欠付**名职工工资、社保补偿、房补、经济补偿金，合计总额为人民币*,***,***.**元。
管理人认为，如同意玉溪呈珏房地产开发有限公司出资***万元取得韵雅公司的土地使用权及在建工程，韵雅公司主要资产变现收入仅为***万元，其余资产的变现数额较小，甚至可以忽略不计，在扣除抵押担保债权**,***,***.** 元后，除破产费用及拖欠职工工资外，仍有 ***,***,***.**元需要清偿，且其中有工程价款优先权**,***,***.** 元，即使在不支付破产费用及清偿拖欠职工工资的情形下，尚不足以支付工程价款优先权的债权数额，但在破产清算程序中，破产费用及拖欠职工公职应尽量全额清偿。从维护全体债权人权益的立场出发，管理人觉得不具有可行性，但该事项依法应该向全体债权人通报，并由各债权人自行作出决定后予以表决。故烦请各债权人在百忙之中将加盖各自公章的书面回复意见PDF扫描件在管理人工作人员的微信上送达管理人，纸质版原件需按照本文件所留邮寄地址邮寄管理人，以向玉溪市中级人民法院报备。
同时也烦请各债权人与管理人共同努力，集思广益的寻找一切渠道将韵雅公司的资产取得个较好的变现收益。如果各债权人有什么好的意见、建议或招商渠道及信息，请及时联系管理人。
五、下一阶段的工作安排。
*.进一步与玉溪呈珏房地产开发有限公司进行接洽，争取协商出更有利于全体债权人的资产收购出价，同步对韵雅公司的资产按照第三次拍卖的保留底价分成多个资产包进行公开拍卖，未能成交的情况下再行在资产处置平台挂网公开询价后予以变卖。
*.如不同意玉溪呈珏房地产开发有限公司收购意愿及出价的债权人人数及其所占的债权比例超过半数，韵雅公司的破产财产也未能挂网拍卖、变卖成功，管理人则计划于****年*月**日前向玉溪市中级人民法院申请，申请人民法院同意将韵雅公司未完成处置的破产财产交由全体债权人按债权比例共管，同步并申请法院同意由管理人托管，取得法律文书后由管理人向玉溪市中级人民法院申请将韵雅公司破产清算程序予以裁定终结。
韵雅公司破产清算程序经人民法院裁定终结后，由管理人继续在玉溪市中级人民法院指导下结合市场状况择机适时变卖韵雅公司破产财产，待完成破产财产变卖后由管理人依法按照清偿顺序在全体债权人中按照各债权人所拥有的债权性质及债权比例进行分配。
云南韵雅生物科技有限公司管理人
****年*月**日
管理人邮寄地址：云南省昆明市西山区西园路**号昆明西华小区
收件人：沙正辉电话：*** **** ****
主题词：破产财产处置工作情况简要通报资产处置征求意见函
报送：韵雅公司各债权人
抄报：云南省玉溪市中级人民法院、韵雅公司债权人会议主席
抄送：云南韵雅生物科技有限公司管理人成员
云南韵雅生物科技有限公司管理人****年*月**日印发
