一、项目名称

   南昌市第一医院内部控制评价与风险评估服务项目

二、项目概况

   按照《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔****〕**号）、《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔****〕**号）、《公立医院内部控制管理办法》（国卫财务发〔****〕**号）、《关于进一步加强公立医院内部控制建设的指导意见》（财会〔****〕**号）等相关文件要求，我院拟通过购买服务的方式从单位层面和业务层面展开内部控制评价、风险评估及内部控制评价指标体系设计工作，以确保内部控制管理工作符合合规性、全面性、重要性、适应性等目标，达到建立符合国家要求的内控制度，防范经营风险，优化工作流程，提高工作效率的目的。

三、采购需求

（一）对医院内部控制建立及实施情况开展专项审计。主要从预算管理、收支管理、政府采购管理、资产管理、建设项目管理、合同管理、重点科室关键岗位人员履职情况等方面入手，查找医院内部控制建立及实施过程中存在的风险及问题，并提出审计整改建议。

（二）开展医院风险评估和内部控制评价。全面、系统和客观地识别、分析医院经济活动及相关业务活动存在的风险，确定相应的风险承受度及风险应对策略，出具风险评估报告，评估范围包括但不限于内部控制组织建设情况、内部控制机制建设情况、内部控制制度建设情况、内部控制队伍建设情况、内部控制流程建设情况等单位层面相关内容，以及预算管理、收支管理、政府采购管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等业务层面；同时从内部控制设计有效性和运行有效性两方面开展医院内部控制评价，出具内部控制评价报告。

（三）建立健全医院内部控制管理体系。

*、业务流程梳理与优化。基于审计报告、风险评估、内部控制评价结果以及相关政策要求，对医院各项业务管理流程进行梳理和优化，通过流程图、权限指引、流程说明等多种直观形式，将业务管理规则固化；明确各业务流程的关键节点、执行步骤、执行岗位等具体内容，建立各业务流程风险点防控矩阵，为各项业务的风险控制提供指引，提升业务操作的规范化水平。

*、内部控制制度增修订。基于业务流程梳理与优化结果，遵循全面性、重要性、制衡性、适应性等原则，对医院现行内部控制管理制度进行必要的增修订，建立稳固有效的内部控制管理制度体系。

（四）确保内部控制管理体系落地实施生效。

*、培训与知识转移。提供优质的师资，为医院提供内部控制主题培训。一是讲解公立医院内部控制政策要求、常见风险、建设路径、应用场景等；二是针对优化后的《医院内部控制手册》，对高层、中层、基层等有针对性开展不同层面的内部控制手册运用与落地培训和现场指导,达到全员知晓、支持和有效执行的目的。

*、持续跟踪优化及内控评价。提供跟踪优化服务，在完成项目验收后一年之内，安排专人持续跟踪成果落地情况，解答实际运行过程遇到的问题，并在指定时间内完成对各项成果的优化。

（五）预算控制价：*万/年

四、项目成果

根据上述项目内容和范围，项目成果包括但不限于：

（一）《南昌市第一医院内部控制审计报告》；

（二）《南昌市第一医院风险评估报告》；

（三）《南昌市第一医院内部控制评价报告》；

（四）《南昌市第一医院内部控制管理建议书》；

（五）《南昌市第一医院内部控制手册》；

（六）《南昌市第一医院内部控制评价指标体系》；

（七）南昌市第一医院内部控制成果应用与落地培训；

（八）其他与本项目目标相关的成果。

五、质量要求

（一）系统性要求。本项目应在顶层设计指导下开展。即按照“目标梳理-风险评估-内部控制评价-内部控制体系建设”的逻辑循序渐进。结合医院的管理要求和现实需要，以风险管控为目标，针对医院在实际管理工作中可能存在的各种风险点，对应提出控制措施，建立健全医院的全面内部控制体系。

（二）完整性要求。本项目应按照《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔****〕**号）、《公立医院内部控制管理办法》（国卫财务发〔****〕**号）、《关于进一步加强公立医院内部控制建设的指导意见》（财会〔****〕**号）等文件要求，从单位层面和业务层面展开内部控制的具体建设工作。其中，单位层面包含但不限于组织机构、工作机制、关键岗位、关键岗位人员、会计信息系统等方面；业务层面包含但不限于预算管理、收支管理、政府采购管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等方面。每一业务模块涉及的内容均应包括对应的控制目标、业务活动概述、流程目录、业务流程（含流程图）、内部控制制度、风险控制矩阵、部门及岗位职责、配套法律法规等内容。

（三）协同性要求。通过内部控制体系建设与优化，建立内部控制协同机制。一方面，建立岗位人员的协同机制，合理制定各部门的职责与分工，建立部门与部门之间、岗位与岗位之间的工作协同机制；另一方面，建立业务流程的协同机制，以预算为主线、资金管控为核心，将预算业务、收支业务、采购业务、资产管理、建设项目管理、合同管理等业务流程紧密联系，形成相互配合、相互验证和相互监督的内部控制机制。确保医院能够有效实现部门之间、岗位之间、业务流程之间做到岗位不相容、分权行事、相互监督、高效协同等目标。

（四）落地性要求。内部控制体系建设成果应是单位实际管理需求的体现。要确保管理需求能够落实到执行层面，应针对内部控制手册进行全员落地培训，做到应知尽知、应会尽会。

六、资质要求

（一）项目组成员应由会计、审计、内控等管理型相关专业成员组成，具有良好的职业道德和较强的协调沟通能力；具有较强的工作责任感和敬业精神；专业成员数量不少于*人，主要项目人员必须驻场。

（二）项目组组长及主要项目成员需熟悉医疗机构管理制度与业务流程，具有同类项目工作经验。

（三）项目组组长需具备较高的专业资质，包括但不限于国际注册内部审计师、中国注册会计师、内控管理师、管理咨询专家等相关资质。

七、报名要求

（一）满足《中华人民共和国政府采购法》第二十二条规定：

  *、具有独立承担民事责任的能力；

  *、具有履行合同所必须的设备和专业技术能力；

  *、参加政府采购活动前三年内，在经营活动中没有重大违法记录；

  *、具有依法缴纳税收和社会保障资金的良好记录；

  *、具有良好的商业信誉和健全的财务会计制度；

  *、法律、行政法规规定的其他条件。

（二）单位负责人为同一人或者存在直接控股、管理关系的不同供应商，不得参加同一合同项下的采购活动。

（三）供应商被“信用中国”网站列入失信被执行人和重大税收违法案件当事人名单的；被“中国政府采购网”网站列入政府采购严重违法失信行为记录名单（处罚期限尚未届满的），不得参与本项目的采购活动。

（四）本项目不接收联合体参选。

八、报名需提供的相关材料

（一）报名者需携带公司单位介绍信/委托函（加盖公章）参加报名，材料首页写上项目名称、公司名、联系人姓名、电话；

（二）报名单位必须为法人机构；

（三）企业营业执照副本、组织机构代码证副本、企业税务登记证副本（社会统一信用证副本）复印件并加盖公章；

（四）报名单位法定代表人的身份证复印件。授权他人报名的，须提供法人的授权委托书、身份证复印件，委托代理人的身份证原件及复印件并加盖公章；

（五）提供“七、报名要求”中所有的相关证明材料；

（六）报名人认为需要提交的其他材料；

（七）需在报名截止时间之前报名方为有效；

九、报名地址：南昌市第一医院东湖院区门诊大楼南*楼审计科（南昌市东湖区象山北路***号 电话：*********** 联系人：吴女士）

十、报名时间：****.*.*. -****.*.**下午**:**止（上午*:**-**:**，下午**:**-**:**，节假日休息）

十一、本公告仅在南昌市第一医院网站发布，招标时间另行通知。